確定拠出年金シミュレーション

確定拠出年金の運用シミュレーションをしたい場合は、下記メインメニューから「確定拠出年金」の設定をしていきます。

メインメニュー画面の下の方にある「確定拠出年金」の項目があります。

確定拠出年金の項目の「設定」ボタンを押すと、確定拠出年金の掛金や受取の設定ができます。

2022年以降の確定拠出年金制度改正に対応

確定拠出年金の掛金は、70歳まで拠出できる（お金を出せる）シミュレーションができます。
また受け取るとき（取り崩しの時）も、60歳～75歳の間で選択してシミュレーションができます。

設定できる項目

シミュレーション開始時点の資産額

シミュレーション開始時点における資産額を入力してください。
確定拠出年金を始めている方は、次のような方法で資産額を確認できます。

証券会社や確定拠出年金の会社から、定期的に送られている郵便物で確認
証券会社や確定拠出年金の会社が運営するサイトにログインして確認

過去に掛け金を拠出した期間

過去に掛金を拠出した期間も、設定できます。
この設定により、一時金で受け取る場合の税金額や手取額を、さらに精度高く計算できるようになります。

今後の掛金（投資金額）

今後に拠出する（投資する）、毎月の掛金を設定できます。
年齢ごとに、掛金を変更することもできます。
途中での増額、減額、拠出の停止も設定できます。

ここで指定した掛金額は、家計分析レポート内のキャッシュフロー表においては、支出として取り扱います。
ただし、会社負担分として設定した掛金は、支出として扱いません。

受け取り方式

一括受取、年金受取、一括受取と年金受取の併用、の3種類から選択できます
受け取り開始の年齢を設定できます
年金受取の場合、受取期間の年数を設定できます
一括受取と年金受取の併用の場合、一括で受け取る金額も設定できます

運用利回り

拠出開始から受取最終時期まで固定利率でシミュレーションすることもできますし、段階的に利回りを変更することもできます。
若いうちは利回りの高い運用（＝高リスクの運用）、定年に近い時には利回りの低い運用（＝安定運用）、といった利回り設定もできます。
最大5段階まで利回りを設定できます。
年金受取期間中にも、運用利回りを設定できます。

シミュレーション結果について

設定した確定拠出年金の内容は、レポート内において次の個所に反映されます。

毎月の掛け金

当ソフトでは、掛金は支出項目として取り扱っています。
キャッシュフロー表においては、社会保険料の欄に金額が計上される仕組みとしています。

なお、金額が計上されるのは、個人型確定拠出年金などで本人が拠出した額のみです。
企業型確定拠出年金で会社が掛け金を負担した分は、社会保険料の欄には計上されません。（積立資産額には組み込まれて運用の計算を行っています）

一括受取をした場合

当ソフトでは、受け取った金額は退職金の一種として取り扱います。
そのため、レポートにおいては退職金の欄に金額が表記されます。

なお、キャッシュフロー表に計上される退職金としての収入額は、額面金額ではなく、税金を差し引いた手取り額を計上しています。

年金形式で受け取る場合

当ソフトでは、老後年金の一種として取り扱います。
そのため、レポートにおいては老後年金のページに金額が表記されます。
また、キャッシュフロー表では老後年金の欄に受け取った金額が計上されます。

税金計算処理について

毎月の掛け金（会社拠出額は除いた本人拠出分）は、実際の所得税・住民税の計算方式に基づき、全額所得控除として取り扱っています。
年金形式で受け取った金額は、所得税において公的年金にかかる雑所得として所得控除を適用しています。
一括で受け取った金額に対しては、退職所得として税額の計算を行っています。

なお、複数の退職所得がある場合の税計算の詳細は、複数の退職所得がある場合の退職所得控除計算をご覧ください。

凍結されている法人税の課税

当ソフトでは現在考慮していません。ただし、法人税が課税されることになった場合のシミュレーションもできるよう、対応を検討しています。

確定拠出年金にかかる手数料

現時点では、確定拠出年金にかかる手数料は考慮していません。
今後のバージョンアップで、手数料を考慮した計算ができるようにすることを検討しています。

よくある利用者からのQ&A

企業型DCとiDoCoとを併用時の入力について

企業型DCと個人型のiDoCoを併用し、2つの口座が存在する場合についてです。
当ソフトでは1つの確定拠出年金しか入力できません。
そのため、企業型DCとiDeCoを一つのものと見立てて、確定拠出年金の画面で入力してください。

シミュレーション開始時点の資産額

企業型と個人型(iDoCo)の両口座の、資産額の合計を入力してください。

以後の掛金の入力

企業型確定拠出年金の、会社負担分の掛金がある場合は、「会社が金額を拠出する場合」にチェックを入れてください。
企業型の掛金は「会社負担の掛金」に、iDeCoの掛金は「自分が払う掛金」に入力してください。

運用利回りの入力

両口座をセットで1つとみなしたときの利回りを設定してください。
（簡易的に、資産額に応じた加重平均を採用していただければ、近い結果になります）

受取設定の入力

画面で用意されている機能で実現可能な受取方法のみ、取り扱いが可能です。
例えば以下のような場合は、比較的容易に入力できます。

企業型DCとiDeCoを、同じ時期に同じ方式で受け取る
いずれか一方を一括で受け取り、もう一方を同じ時期から年金形式で受け取る
いずれか一方の資産の全額を、もう一方に移管し、移管後の制度からのみ受け取る
（企業型DCをiDeCoに移管し、移管後のiDeCoから受け取る）

次のような受け取り方法は、現時点のソフトでは対応していません。

企業型DCとiDeCoで、別々の時期から受け取りを開始する

税制について

企業型DCとiDeCoを一つのものと見立てて入力した場合も、掛金の所得控除や、受取時の税制優遇は計算がなされます。

設定した年金受取期間より前に、資産が取り崩されてしまう

この現象が生じるのは、年金形式で受取開始して以後に、運用利回りを下げる設定をしている場合です。

年金形式での受取額は、受取開始時点の利回りをもとに計算しています。
年金形式での受取途中で利回りを下げると、運用で増える金額が下がるため、想定より早く資産が取り崩される結果となります。

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